Документы для налогового вычета за обучение: основной и дополнительный список документации

Всем известно, что в соответствии с установками действующего законодательства Российской Федерации, чтобы уменьшить базу налогообложения, физическому лицу недостаточно просто иметь на это право, а нужно еще обладать определенным пакетом документации.

Для каждого физического лица, которое систематически выплачивает со своей заработной платы 13% в налоговую инспекцию и соответственно не имеет проблем с данным органом, предусмотрено право получения вычета в случае траты материальных средств на обучение.

Чтобы понять, какой именно пакет документации нужно подготовить физическому лицу, стоит взять во внимание несколько следующих особенностей, касающихся возврата подоходного налога за учебу:

Этот перечень один и тот же, как в случае оформления образовательного вычета, так и в ситуациях получения налоговой скидки за лечение, за пожертвование материальных средств, а также за оплату некоторых пенсионных и страховых взносов:

[WARNING]ВАЖНО! Предоставление лицензии не является обязательным. Данный документ требуется только в тех ситуациях, когда в договоре с образовательным учреждением не содержится никакой информации относительно наличия у него лицензии.[/WARNING]

Так как претендовать на возврат подоходного налога можно не только в случае оплаты собственного образования, а и обучения родственников, то в подобных ситуациях дополнительно могут потребоваться такие документы:

Как оформить налоговый вычет на обучение (нюансы)?

Возможен ли соцвычет, если учеба дистанционная, узнайте здесь.

Гражданин в 2020 году окончил курсы в школе вождения, а также прошел повышение квалификации. При этом им были понесены следующие расходы:

  1. повышение профессионального уровня — 50 000 руб.
  2. на курсы в автомобильной школе — 60 000 руб.;

Гражданин имеет право заявить к вычету 110 000 руб.

(50 000 + 60 000) при наличии обосновывающих документов.

При этом основным условием для получения налогового вычета за обучение является наличие у обучающей организации лицензии на образовательную деятельность.

Как получить налоговый вычет за обучение

Налоговая вернет ей переплату: Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2020 году можно получить вычет за 2020, 2015 и 2014 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2020.

Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2020.

Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.

Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой службы — подавайте заявление там.

Какие нужны документы для налогового вычета за обучение

Многие желают частично возместить свой расход на оплату обучения, получив налоговый вычет. Чтобы вернуть средства, необходимо знать порядок и сроки подачи. Поэтому стоит подробнее ознакомиться с особенностями оформления.

  • При оплате своего обучения, вне зависимости от того, какая его форма.
  • За учебу ребенка или опекаемого, возрастом до 24 года на очной форме.
  • Если обучается опекаемый ребенок до 18 лет на очной форме.
  • Если учится сестра или брат в возрасте до 24 лет.
Рекомендуем прочесть:  Как узнать инн через снилс

Чтобы оформить необходимый пакет документов, стоит уточнить его перечень.

В ФНС должно предоставляться:

Когда средство поступает в кассу учреждения, нужно сохранить квитанцию.

Это поможет оформить возврат налога, ведь послужит подтверждением оплаты. Кроме вуза можно вернуть часть денег за учебу в колледже или школе, а в некоторых случаях даже в автошколе.

Если форма обучения заявителя – заочная, то средства можно вернуть.

Если оплата происходит для других лиц, какие бы средства не перечислялись, в расчет пойдет только очная форма.

Социальный налоговый вычет за обучение

К ним относятся: Но, как уже упоминалось выше, во всех этих заведениях обучение должно быть одобрено Министерством образования и науки, что подтверждается наличием сертификатов и лицензий. Это очень важное условие, без которого получение социального вычета невозможно. Некто гражданин Г трудится официально, и проходит платное обучение на курсах.

Все платежи проводит самостоятельно. У него есть право на получение социальной налоговой льготы. Некто Д также официально трудоустроен, а его родная сестра учиться в автошколе.

Если квитанции оплачиваются гражданином Д, то у него также возникает право на вычет. Петров П.П.